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¿Has oído alguna vez el término “fuente fiscal reservada”?

Si la herencia excede el monto exento de impuestos, el impuesto debe pagarse antes de la herencia; de lo contrario, la propiedad no puede transferirse. Muchas personas se ven obligadas a abandonar su herencia o a reunir fondos por carecer de una reserva fiscal. La planificación temprana y la ampliación legal de la reserva fiscal pueden garantizar que el patrimonio, ganado con tanto esfuerzo, se transmita sin problemas a las generaciones futuras y evitar que la familia se enfrente a la presión de los elevados impuestos sucesorios.

¿Cómo utilizar límites libres de impuestos para efectivo, bienes raíces, acciones y pólizas de seguro para transferir riqueza con precisión?

La herencia patrimonial debería aprovechar la exención anual del impuesto sobre donaciones de NT$ 2,44 millones. Las donaciones en efectivo son flexibles y están libres de impuestos, lo que las hace adecuadas para ayudar a los niños a comprar una casa. Las donaciones de bienes raíces deben considerar el impuesto inmobiliario combinado y el riesgo de subestimación de costos. Se recomienda aumentar el costo de tenencia mediante la compra y venta. Al donar acciones, se debe prestar atención a los estándares de valoración, ya que las acciones que no cotizan en bolsa tienen mayores riesgos. La política de donación debe garantizar que la distribución de intereses esté en consonancia con el consenso familiar. Se recomienda consultar a un asesor profesional para formular un plan personalizado que equilibre las necesidades fiscales y familiares para garantizar una herencia y apreciación de activos sin problemas.
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